Можно ли сдавать квартиру в аренду без уплаты налогов

Важно и полезно по теме: "Можно ли сдавать квартиру в аренду без уплаты налогов" от профессионалов просто и понятно. Дочитайте статью до конца - это решит все вопросы. Если все-таки остались какие-либо вопросы, то задавайте их дежурному юристу.

Незаконная сдача квартиры в аренду без уплаты налогов, чем это грозит владельцу?

Актуальность статьи: март 2019 г.

В последние годы в России ужесточается деятельность государственных органов, направленная на борьбу с незаконным проживанием граждан, в том числе мигрантов. Государственный бюджет не пополняется средствами, полученными от легализации укрываемых гражданами и организациями доходов.

Для того чтобы избежать проблем, неизбежно возникающих при незаконной сдаче жилых помещений, следует оформлять отношения с учетом требований норм законодательства.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам ниже. Это быстро и бесплатно !

Закон о сдаче квартиры в аренду (наем)

Главами 34 и 35 ГК РФ регламентируется базовый комплекс отношений, возникающих при возмездном предоставлении во временное пользование (аренду и наем) недвижимости жилого назначения.

Поскольку данные виды договорных отношений носят возмездный характер и арендодатель получает доход, то следует учитывать и требования налогового законодательства.

Исходя из правового статуса собственника квартиры, полученный доход облагается:

  • Налогом на доходы физических лиц (глава 23 НК РФ);
  • Налогом на прибыль организаций (глава 25 НК РФ);
  • Налогами в рамках специальных режимов налогообложения – упрощенной и патентной систем (главы 26.2; 26.5 НК РФ).

Обязанности налогоплательщиков

Согласно ст. 19 НК РФ налогоплательщиками признаются организации и физические лица, на которых в соответствии с НК РФ возложена обязанность уплачивать соответственно налоги и (или) сборы.

Физические лица

Физические лица получающие прибыль от сдачи в аренду (наем) квартиры, обязаны до 30 апреля, следующего за отчетным годом, подать в налоговую инспекцию по месту своей постоянной регистрации декларацию по форме 3-НДФЛ.

Перечислить рассчитанный в декларации за налоговый период (год) налоговый платеж налогоплательщики обязаны до 15 июля, следующего за отчетным периодом.

Налоговую базу (сумма всех полученных платежей за жилое помещение) можно уменьшить на размер налогового вычета.

Право на такие вычеты имеют граждане:

  1. Перечисляющие часть дохода на благотворительность (вычет предоставляется в размере пожертвования, но не более 25% от полученного дохода);
  2. Оплачивающие собственное обучение или образование детей (в размере понесенных расходов, но не более 50 тысяч рублей);
  3. Приобретавшие за собственный счет медицинские услуги или назначенные врачом лекарства (в размере фактически понесенных расходов);
  4. Вносящие дополнительные взносы на пенсионное страхование (в размере уплаченных взносов);
  5. Понесшие расходы на приобретение или строительство жилья (вычет не превышает 2 млн рублей), в том числе за счет кредитных средств (вычет предоставляется в размере уплаченных по кредиту процентов, но не более 3 млн рублей).

Если вы хотите узнать, как передать имущество при сдаче квартиры, советуем вам прочитать статью.

Индивидуальные предприниматели

Индивидуальные предприниматели получающие доход от сдачи в аренду жилых помещений, исполняют свои налоговые обязательства, выбрав один из специальных режимов налогообложения:

  • При упрощенной системе налогообложения (УСН) налогоплательщик выбирает способ формирования налоговой базы. Если в базу включается исключительно прибыль, то применяется ставка 6%. Доходы за вычетом понесенных расходов, облагаются 15% налогом. Необходимо предоставлять ежеквартальную декларацию.
  • Более предпочтительным вариантом для предпринимателей, источником прибыли которых являются доходы от сдачи жилья, является патентная система. Для реализации этого режима в каждом субъекте РФ законодательно определяется потенциальный размер дохода за год для конкретных видов предпринимательской деятельности. Эта величина и является налоговой базой. Ставка налога составляет 6%. Предоставлять налоговую декларацию не нужно.

Организации

Организации могут осуществлять свою деятельность как в режиме общего налогообложения, так и применяя УСН.

При общем режиме у юридических лиц, предоставляющих услуги по аренде жилья, возникает обязанность уплатить налог на прибыль. Базовая ставка составляет 20%.

Ответственность за неуплату налогов

Налоговым законодательством закреплена финансовая ответственность за незаконную сдачу квартиры в аренду в виде штрафа за:

  1. Неисполнение обязанности по уплате налога (статья 122 НК РФ) – от 20 до 40% (если правонарушение совершено умышленно) от суммы неуплаченного налогового платежа;
  2. Непредставление декларации (статья 119 НК РФ) – 5% от взноса, подлежащего перечислению за каждый месяц задержки, но не более 30% и не менее тысячи рублей.

За значительные нарушения требований налогового законодательства, выразившиеся в неуплате налогов в крупном размере (более 600 тысяч рублей в пределах 3 лет – для граждан и 2 млн рублей – для юрлиц) и исходя из степени тяжести преступления, введена уголовная ответственность (статьи 198, 199 УК РФ) в виде:

  • Штрафа;
  • Принудительных работ;
  • Ареста;
  • Лишения свободы.

Возможно Вас заинтересует статья, альтернативная сделка с недвижимостью при купле продаже квартиры, прочитать об этом можно здесь.

Куда жаловаться?

Зачастую собственники, сдавая жилье, озабочены лишь извлечением максимальной прибыли и не слишком разборчиво относятся к оформлению договорных отношений и личности нанимателя. Вследствие такой беспечности страдает не только бюджет от недополученных налогов, но и соседи из-за поведения съемщиков.

[2]

Куда жаловаться на соседей, сдающих квартиру в аренду незаконно?

Для разрешения ситуации заинтересованные лица (соседи) могут обратиться с жалобой в соответствующие государственные органы.

В первую очередь рекомендуется обратиться с заявлением к участковому, который уполномочен проверить основания проживания граждан в квартире.

При выявлении факта проживания граждан без регистрации сотрудник полиции выносит постановление о наложении административного штрафа (статья 19.15.1 КоАП РФ).

Если в квартире незаконно проживают иностранные граждане имеет смысл написать жалобу в Управление Федеральной миграционной службы.

Читайте статью, как узнать можно ли выписать человека из квартиры без его согласия тут.

В сообщениях о нелегальной сдаче жилья заинтересованы налоговые органы. Жалобу можно подать в местную инспекцию Федеральной налоговой службы или в ее территориальное управление.

Читайте так же:  Утрата права пользования жильем

По факту этого обращения орган проведет проверку, предполагающую вызов для дачи пояснений собственника квартиры.

В случае если вина владельца квартиры в неуплате налогов и непредставлении декларации налоговым органом будет доказана, то собственника обяжут выплатить начисленные налоговые платежи, пени и штрафные санкции.

Если возникает ситуация, когда вышеуказанные структуры уклоняются от исполнения своих обязанностей по пресечению правонарушений (преступлений), результат может возыметь направление жалобы в прокуратуру.

Как законно сдать квартиру?

Правильные действия арендодателя позволят не только избежать проблем с законом, но и всецело защитить свои интересы и избежать непредвиденных убытков.

Основным документом, регулирующим отношения между собственником и предполагаемыми жильцами квартиры, является договор.

Если пользователем жилья будет физическое лицо, то оформляется договор найма жилья.

С юрлицом заключается договор аренды. Для любого из этих документов необходимо соблюсти письменную форму.

Договора, заключенные на срок, равный или превышающий один год, подлежат государственной регистрации.

Для минимизации затрат лучше заключать договора на срок меньше года и с возможностью пролонгации. В таком случае не требуется оплачивать пошлину за регистрационные действия.

Сдавать квартиру может собственник либо лицо им уполномоченное. Если есть возможность, предпочтительнее действовать самостоятельно, так как доверие населения к сделкам через представителя значительно ниже, а также за оформление доверенности нотариусом взимается плата.

Чтобы получить максимальную сумму дохода от предоставления жилья в аренду (наем) необходимо заранее определиться с системой исчисления и оплаты налоговых платежей.

Такой выбор зависит от многих факторов:

  1. Количество сдаваемых объектов;
  2. Налоговая политика субъекта РФ;
  3. Потенциальный доход;
  4. Категория недвижимости (жилье экономкласса или элитные апартаменты);
  5. Сумма расходов на содержание жилья;
  6. Статус арендодателя (физлицо или индивидуальный предприниматель).

Окончательный выбор можно сделать, только предварительно рассчитав все возможные варианты.

Нельзя забывать и о непосредственной уплате налога и предоставлении декларации, поскольку нарушение требований налогового законодательства грозит значительными расходами в виде штрафов и неприятными последствиями для репутации.

Предлагаем вам посмотреть видеоролик на тему данной статьи:

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

[1]


Это быстро и бесплатно !
Поделиться с друзьями:

Также рекомендуем к прочтению:

Ответственность за сдачу квартиры в аренду без уплаты налогов

Последнее обновление 2019-05-26 в 10:06

Сдача жилья в аренду без уплаты налога попадает под уклонение от уплаты налоговых платежей и может грозить несколькими санкциями — от налоговых до уголовных. Рассмотрим этот вопрос в статье.

Наказание за сдачу квартиры в аренду без уплаты налогов

Доходы от аренды жилья попадают под главу 23 Налогового кодекса России — о подоходном налоге (НДФЛ). Согласно ст.208 доходы от квартиросъемщика являются объектом подоходного обложения, следовательно, с них нужно платить 13%.

[3]

Важно!

Нерезиденты облагаются НДФЛ по ставке 30%.

Но в России многие сдают жилье в найм без сообщения об этом в ИФНС. Если государственные органы выявят подобное нарушение, то лицо будет привлечено к ответственности сразу по нескольким статьям.

Чем грозит сдача квартиры в аренду без уплаты налогов, например, пенсионеру:

  • при получении дохода от аренды необходимо каждый год заполнять и сдавать декларацию 3-НДФЛ; по ст.119 НК РФ за несдачу отчета грозит штраф в размере 5% от суммы налога за каждый месяц, но не менее 1 000 рублей и не более 30% от суммы; следовательно, минимальный штраф составит 1 000 рублей;
  • за неуплату налога за сдачу квартиры в аренду применяется штраф по ст.122 НК РФ — 20% от суммы налога, а если уклонение от уплаты было умышленным, то 40%;
  • за просрочку платежа начисляется пеня по ст.75 НК РФ — каждый день в размере 1/300 ключевой ставки Центробанка до дня погашения долга.

Также нужно будет уплатить и сами суммы налога.

Пример 1

  1. За отсутствие декларации Андронова оштрафуют: 13 000 × 5% = 650 рублей. Штраф будет начисляться каждый месяц, пока не достигнет 30% от суммы: 3 900 рублей.
  2. За неуплату налога штраф составит 20%: 2 600 рублей.
  3. Пеня за календарный год составит примерно 1 200 рублей.
  4. Итого: 7 700 рублей и сама сумма НДФЛ — 13 000 рублей.

Для физлиц, сдающих квартиры в Москве и области, в Татарстане и Калужской области, есть альтернатива: они могут зарегистрироваться самозанятыми и платить за сдачу жилья в аренду 4% вместо 13%, причем не нужно подавать декларацию — достаточно своевременно указывать доходы в смартфоне в специальном приложении «Мой налог».


.
  1. Штраф за неуплату налога со сдачи квартиры в аренду физическим лицом равен 20% или 40% от суммы налога.
  2. Помимо штрафа за неуплату лицу грозят санкции за непредставленную вовремя декларацию и пеня.
  3. Налоговая может доначислить налог за 3 последних года и за этот же период применить штрафы и пеню.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

(1 оценок, средняя: 1,00)

Налог на аренду квартиры

Налог на сдачу жилья в аренду — один из тех платежей, которые поступают в бюджет с полученной прибыли за выполнение условий по договору аренды. Собственнику квартиры, дома, предоставлено полное право сдать имущество в аренду (наём) и получать вознаграждение. Предоставляя такое право, государство налагает определённые обязательства в виде уплаты налога на прибыль.

Какие налоги обязаны платить граждане, юридические лица и предприниматели за сданное недвижимое имущество по договору аренды, и в чём отличие и порядок уплаты?

Официальное оформление квартиры в аренду

Возможности, которые открываются для собственника недвижимого имущества довольно широкие. Каждый обладатель лишних квадратных метров стремится на них заработать. жилья на сегодняшний момент очень популярный вид проживания. Поэтому следует рассмотреть вопрос о том, как правильно сдавать квартиру в аренду.

Гражданским законодательством предусмотрено, что отношения между двумя сторонами должны быть надлежаще оформлены. Надлежащее оформление предполагает письменную форму.

Читайте так же:  Какие льготы предоставляются компаниям, принимающим на работу инвалидов

Любой договор предусматривает наличие ряда обязательных условий:

  • предмет договора (квартира либо иное помещение, пригодное для жизни в нём);
  • информация о сторонах договора (фамилия, собственное имя и отчество, адрес проживания, паспортные данные);
  • вопрос об оплате (размер);
  • сроки внесения платы;
  • способы передачи денежных средств (наличный или безналичный платёж);
  • срок действия правовых отношений и так далее (от одного месяца до года).

После того как все условия будут согласованы и внесены в документ, он скрепляется обоюдными подписями с указанием даты. С этого момента договор считается заключённым и начинает действовать.

Понятие и отличительные черты сделок

На практике при упоминании вопроса о налогообложении жилплощади часто используют понятие сдача «в аренду квартиры» и сдача «жилья в наём». В чём разница между этими двумя юридически значимыми событиям?

  1. Следует сразу сказать, что это два разных понятия, соответственно и две разновидности договора.
  2. Регулирование правоотношений, складывающихся с заключением того или иного соглашения, производится разными нормами гражданского, налогового законодательства.

Если говорить о стороне договора как о физическом лице, то тогда речь идёт о договоре найма. Сторонами такого договора выступают наймодатель ‑ лицо, которое передаёт квартиру в пользование и наниматель ‑ тот, кто пользуется предоставленным жильём.

Когда происходит процесс заключения соглашения с предприятием, то есть субъектом хозяйственной деятельности, то следует применять понятие «договор аренды квартиры». Здесь сторонами выступают арендодатель и арендатор.

Таким образом, главной отличительной чертой сделки является то, что при заключении сделки с физическим лицом и добросовестном им выполнении всех пунктов расторгнуть её досрочно можно по судебному постановлению.

Виды налогов, предусмотренных государством за аренду и найм жилища

Как видно из вышеуказанного, сторонами договора могут быть и граждане, и предприятия различных форм собственности. В зависимости от сторон договорных правоотношений, государством установлены правила, регулирующие порядок внесения платежей за аренду жилья и различные виды налоговых платежей, поскольку арендная плата расценивается как доход от сдачи арендуемого жилья.

Видео (кликните для воспроизведения).

Тогда возникает вопрос о том, следует ли платить налоги за сдачу квартиры физическим лицам и нужно ли платить налог за сдачу квартиры предприятию? Если арендные правоотношения касаются физического лица, не ведущего хозяйственную деятельность, то налоговым законодательством предусмотрен налог на доходы таких лиц. При этих обстоятельствах следует заплатить налог в размере, установленном налоговым законодательством — 13 процентов от полученной денежной выгоды. Вопрос о том, когда нужно представить платёжный документ с оплатой этого процента, чётко прописан законом. Так, для физических лиц определена дата — последний день апреля следующего года.

Уплата налога производится в следующем порядке:

  1. Собственник сдаваемого жилья представляет налоговому работнику декларирующий документ с указанием заработанной суммы со сдачи квартиры в аренду.
  2. Должностное лицо на основании предоставленных физическим лицом сведений насчитывает налог, который в обязательном порядке нужно перечислить в доход государства до 15 числа июля.

Если сдаётся жильё в аренду предприятию, то оно производит удержание и перечисляет 13 процентов от той суммы, которую должна возместить гражданину за аренду. Налоговая декларация подаётся в налоговую службу в том же порядке.

Пример расчёта налогового платежа при сдаче квартиры в аренду. Так, доход от аренды за один месяц составляет 15 000 рублей. Соответственно, доход за 12 месяцев составляет 15 000 * 12 = 180 000 рублей. Размер налога в данном случае будет составлять 13 процентов от 180 000 = 23 400 рублей.

Если в качестве арендодателя выступает иностранец, то ему нужно оплатить налог в размере 30 процентов от прибыли. В рамках указанного примера налог на аренду составит 54 000 рублей.

В налоговой практике применяется понятие «налоговый вычет». Это касается лишь нежилой недвижимости и можно рассматриваться как послабление со стороны государства. Под определением «налоговый вычет» следует понимать конкретную сумму, на которую происходит уменьшение налогового сбора.

Платежи для предпринимателей

Следующий вопрос, который напрашивается, заключается в том, какой налог при сдаче квартиры в аренду обязан заплатить гражданин, осуществляющий деятельность, приносящую прибыль.

Налогообложение за сдачу квартиры в аренду предпринимателем возможно по упрощённому принципу:

  • 6 процентов от приобретённых денежных средств, так называемый объект дохода;
  • 15 процентов, когда от прибыли вычитаются расходы, например, связанные с коммунальными платежами, ремонтными работами и так далее.

Как платить налог, когда сдаёшь? В предложенных выше договорных отношениях сданная жилплощадь приносит ежемесячную выгоду 16 000 рублей, а за весь год – 192 000 рублей. На основании указанных сумм предприниматель должен перечислить 11 520 рублей (6 процентов от дохода за 12 месяцев).

Ввиду использования схемы вычета расходов с полученных доходов, следует учесть следующие моменты. У каждого бизнесмена должен присутствовать журнал, где были бы отражены все финансовые поступления помесячно и учтены расходные платежи пенсионного и социального назначения, перечисляемые в соответствующие фонды. Оплата должна производиться ежемесячно, финальный налоговый платёж должен быть выплачен не позднее последнего числа апреля.

Патентная система

Следует рассмотреть и такой вид уплаты налоговых платежей лицом, ведущим хозяйственную деятельность, как посредством патента. Предприниматели, у которых штат работающих лиц не превышает 15 человек, имеют патентное право на налогообложение. Форма осуществляемой коммерческой деятельности не является важным аргументом. Единственным исключением является деятельность, которая осуществляется на условиях договора о совместной работе или доверительного управления. Что это за система? Это такая специальная схема, используя которую предприниматель производит выплату налога по упрощёнке. Результатом перечисления служит выданный налоговым органом патент.

Если хозяйственник занимается более чем одним видом коммерческой деятельности, то патентный документ следует приобретать на каждый такой вид.

Для получения этого документа необходимо обратиться в налоговую структуру с письменным заявлением лично либо посредством услуг своего представителя. Просьба может быть направлена не только по почте, но и электронным способом. Форма заявления утверждена и к ней применяется ряд правил, которые следует соблюдать при его составлении. Подача заявления осуществляется в любую налоговую структуру муниципального назначения.

Читайте так же:  Ипотека при разводе делится между супругами, но не всегда

При пользовании этой системой декларация не подаётся.

Штрафные санкции

Для каждого гражданина, вне зависимости от его экономического статуса, уплачиваемые налоги за аренду квартиры являются не желаемыми платежами. Поэтому многие смельчаки не желают платить налог и тем самым делиться с государством своей прибылью, мол «моя квартира, вот я хочу и сдаю!» В таких случаях, арендаторы платят деньги на свой страх и риск, без заключения договора. В такой ситуации все довольны и никто не задумывается о последствиях, а придётся отвечать! Более ушлые граждане предпочитают сэкономить на налогах и оформляются в качестве предпринимателя, уплачивая при этом законные 6 процентов. Кто-то платить налоги и вовсе отказывается.

Последствия не заставят себя ждать. Соседи‑доброжелатели могут сообщить о том, что помещение сдаётся « втёмную» или сами органы этот факт установят.

Какие виды наказания могут быть применены:

  • если уплата налога произведена, но не предоставлена декларация – 5 процентов от общей суммы заработка за каждый просроченный месяц;
  • в случае если и после штрафа лицо не выплатит положенную сумму, то будет взыскано уже 20 процентов от той суммы, которая не была перечислена в доход государства.
  • за сокрытие факта получения прибыли свыше 600 000 рублей может быть применена уголовная ответственность, поскольку это уже особо крупные размеры, которые не были выплачены в течение последних трёх лет.

Для привлечения правонарушителя к административной либо уголовной ответственности налоговая служба должна доказать, что сдача в аренду имеет место, но на практике сделать весьма сложно.

Работники налоговой службы, в ситуации, когда договорные отношения не скреплены подписями, пользуются свидетельскими показаниями соседей. Сведения соседей тоже можно легко опровергнуть, сославшись на то, что в квартире долгое время проживают родственники.

В случае наличия договора ситуация усложняется, так как факт передачи денежных средств очень тяжело установить, правда, кроме банковских перечислений. В случае установления таких сведений на виновное лицо ложится обязанность возместить необходимый процент из заработанных денег. Штраф в таком случае составляет 20 процентов от недополученной государством суммы. Штраф за неподанную в срок декларацию составляет 5 процентов за каждый просроченный месяц.

Надо ли выплачивать налоги при сдаче квартиры нанимателю? Лицо, которое по договору имеет статус «нанимателя» и арендует жилплощадь, никакие налоги не должно оплачивать. По арендному соглашению оно обязательно уплачивает денежные средства за арендованное жильё, а если предусмотрено условиями, то и за коммунальные услуги.

Если предприятие арендует для своего работника квартиру, то в данном случае денежная обязанность ложится на юридическое лицо.

Налог на субаренду

В жизни встречаются ситуации, когда арендатор, заключив арендный договор, передаёт предмет договорных отношений иному лицу (передача жилого помещения в субаренду). Как правило, это имеет место при осуществлении коммерческой деятельности, главной целью которой является получение средств обогащения.

При вступлении в такие правоотношения возможны потери. Так, к примеру, субарендатор не будет надлежаще исполнять свои обязанности по перечислению денег по договору или досрочно его расторгнет. Во избежание таких неприятностей, следует заблаговременно просчитать все риски.

Сторона до заключения договора должна:

  • провести анализ всех возможных рисковых моментов;
  • принять меры к их предотвращению.

Данный вид договора ничем не отличается от подобных и регулируется общими правилами, но с некоторыми особенностями, которые вытекают из сущности субаренды.

Осуществляя передачу жилого помещения, стороны вступают в гражданско‑правовые отношения, которые приобретают договорную форму. Условия и порядок заключения такого договора регулируется общими нормами гражданского законодательства.

Срок действия договора субаренды не может превышать срок действия договора, когда осуществляется сдача квартиры в аренду.

Какой налог и кому следует уплатить? В данной ситуации субарендатор обязан зарегистрироваться как лицо, осуществляющее коммерческую деятельность, производить налоговые платежи в размерах 6 или 15 процентов, а также осуществлять платежи и социального и пенсионного назначения.

Таким образом, аренда — это один из распространённых пассивных способов заработка. Такое жильё будет всегда иметь спрос. Уплачивать ли налог от сдачи квартиры в аренду либо нет, владельцу источника заработка самому решать. Со стороны государства разработана законодательная база, предоставляющая варианты налогообложения, определяющая порядок оформления и предоставления сведений и привлечения к ответственности лиц, уклоняющихся от платёжных обязательств.

Как правильно сдать квартиру в аренду и не платить налоги

Доходы от сдачи в аренду жилья в России относятся к наиболее популярному методу получения пассивного заработка. Для многих это вообще основной и даже единственный доход на протяжении многих лет. Но данный вид бизнеса будет крайне опасным для арендодателя, если он не знает всех тонкостей российского законодательства, ведь встреча с представителями налоговой инспекции может плохо для него обернуться, так как от любой прибыли положено уплатить подоходный налог.

С другой стороны, есть реальный способ правильно сдать квартиру в аренду и не платить налоги, но с ним знакомы далеко не все.

Любые сделки, совершенные на территории России должны проходить строго в соответствии с законодательством. В первую очередь, если в результате соглашения одна из сторон получает доход, она должна уплатить налог. Согласно Налоговому кодексу РФ физическое лицо уплачивает налог от прибыли в размере 13% от суммы дохода; индивидуальный предприниматель отчисляет налог в размере 15 или 6% при УСН; покупка патента, стоимость его рассчитывается индивидуально для каждого арендодателя, она будет зависеть от типа и размера жилой площади. Таким образом, так или иначе, но все арендодатели должны уплачивать налог. Тем не менее, особенно для физических лиц это не всегда выгодно, а главное понятно, ведь весь процесс уплаты налога сопровождается сбором документов и заполнений деклараций. Впрочем, в любом случае, если вы желаете сдать жилплощадь квартирантам, то вы должны составить договор, в противном случае, в будущем можете пострадать от недобропорядочных квартиросъемщиков.

Читайте так же:  Предоставление налогового вычета за страхование жизни в рф

Если Вы не желаете оплачивать налог, то у вас есть два варианта: сдавать жилье нелегально или правильно заключать договор. Выбирая первый вариант — Вы можете письменно согласовать порядок пользования жилым помещением и оплаты с арендатором и не регистрировать сделку в госоргане. В соответствии с российским законодательством договор аренды жилого помещения должен быть зарегистрирован в Россреестре, который передает сведения в налоговую инспекцию. Конечно, Вы можете просто подписать договор и предоставить в пользование жилое помещение. То есть пропустить этап регистрации. Но данная сделка будет опасна для арендодателя: если Вам попадется недобросовестный арендатор, который нанесет ущерб вашему имуществу, Вы не сможете возместить убытки в судебном порядке; если о ваших действиях станет известно налоговому органу, то вы будете привлечены к ответственности. Как же налоговая докажет, что вы сдаете квартиру? На практике доказать это практически невозможно. Целенаправленно Вас искать налоговый орган не будет, но Вас могут проверить по жалобе, например, соседей или квартиросъемщиков. Хотя даже по результатам проверки доказать Вашу причастность к уклонению от уплаты обязательных сборов будет крайне сложно.

При втором варианте: по закону уплате подлежит налог за полный отчетный период, то есть налог взимается за целый год — поэтому самый разумный вариант для арендодателя — это заключить договор аренды сроком менее, чем на 1 год. При выполнении этого условия вы можете составить договор аренды жилого помещения, заверить его нотариально, а затем регистрировать в госоргане. Таким образом, вы приобретаете массу преимуществ. Во-первых, жилье будет арендовано в соответствии с законодательством, а арендодатель имеет полное право передать дело в суд в случае неисполнения второй стороной своих обязательств. Во-вторых, Росреестр не передает данные в налоговую инспекцию, так как договор аренды был заключен сроком менее чем на 1 год. Стоит немного разъяснить, как правильно составлять договор аренды: укажите персональные данные всех сторон соглашения; определите порядок пользования жилым помещением; укажите права и обязанности сторон договора; укажите сумму к оплате порядок передачи средств и срок действия настоящего договора; при необходимости приложите опись имущества.

Итак, если вы хотите сдать жилье нелегально и не регистрировать договор в Росреестре, то вы не только несете риск лишиться собственного имущества, но и понести административную ответственность за свои действия. Уклонение от налогов преследуется сразу по трем статьям: Согласно положениям НК уклонение от налога предусматривает штраф в размере 20% от суммы, не поступившей в качестве оплаты; Согласно Уголовному кодексу РФ незаконная предпринимательская деятельность с прибылью более полутора миллионов рублей, наказывается штрафом до 300000 рублей и исправительными работами или арестом сроком до полугода. А также уклонение от уплаты налогов физических лиц повлечет за собой штраф до 300000 рублей или арест сроком до одного года. Обратите внимание, что лишение свободы грозит налогоплательщику в том случае, если он не в состоянии оплатить денежный штраф. Таким образом, уклоняться от налога, конечно, не стоит, ведь есть вполне законный способ не платить налог при получении прибыли от сдачи жилья.

Подпишитесь на 9111.ru в Яндекс.Новостях Подписаться

Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев

Сдать квартиру в аренду на 11 месяцев налоги не платим – это довольно выгодный бизнес на сегодняшний день. Но существует много подводных камней, с которыми нужно быть знакомыми для правильного налогообложения. Если у хозяина есть несколько жилищ, то можно оформить себя как юридическое лицо и в данном направлении оплачивать проценты в налоговую службу. Но многие граждане стараются обходить налоговые обложения.

Сдачи квартиры в аренду без уплаты налогов, насколько легальна данная процедура или как правильно поступить в данной ситуации — важные аспекты, которые интересуют многих собственников.

Особенности арендного законодательства

Конечно же, все обладатели арендной жилой площади нуждаются в грамотной консультации со специалистом. Законодательством страны предусмотрены статьи, в которых указано, что доход должен облагаться налоговым обязательством. Но данный пункт содержит много нюансов и тонкостей, которые необходимо обязательно знать.

Вычеты зависят от следующих пунктов:

  1. Гражданин, который сдаёт в аренду жильё, должен уплачивать налог в размере 13%. Ежегодно следует сдавать всю документацию, договоры, что касаются сделки.
  2. Частный предприниматель может пользоваться упрощённой программой, сумма которой составляет 6%. Оплата должна проводиться один раз в квартал, к этой сумме добавляется взнос в Пенсионный фонд.
  3. Патент покупается физическим или юридическим лицом, которое имеет несколько квартир или дорогостоящих апартаментов. Стоимость такого документа зависит от параметров жилья.

Следует помнить, что в случае, когда владелец квартиры зарегистрировал своё жилье и платит регулярно налоговый минимум, то во время сложностей он защищается юристом. Арендатор имеет полное право обратиться в суд, если жилец не выполняет правила договора.

Договор аренды квартиры – это важный документ, который следует составлять с юристом, чтобы были учтены все тонкости и нюансы.

Сдача квартиры в аренду без оплаты налогов

Есть ряд определённых лазеек, что помогут избежать налоговой арендной платы. Сдача квартиры на 11 месяцев позволит избежать уплаты налога, но существуют определённые требования, чтобы сделка имела успех. Только грамотно составленный договор позволит обойти налогообложение.

Основные пункты, на которые следует обратить внимание:

  1. Зарегистрировать жилую площадь нужно в том случае, если договор составляется на период больше 1 года.
  2. Следует подать заявление для регистрации, после чего все данные попадут к налоговому инспектору. По итогам вычислений нужно будет выплачивать около 13% каждый год.

Не платить налоги легально достаточно просто: нужно создавать договоры при сдаче в аренду на месяцы. Такие договоры не подлежат налогообложению, их не нужно регистрировать в государственных органах, поэтому налоговики не могут требовать уплатить какую-либо долю от сделки.

Нужно ли платить налог на сдачу квартиры? Согласно законодательству, да, но можно обойти данный нюанс, зная все тонкости и особенности составления договора.

Возможные способы составления легального договора

Надо ли уплатить налог на сдачу жилья? В законодательстве прописано, что имеется определённая налоговая ставка, которую можно легально обойти, зная свои права.

Читайте так же:  Кадастровая справка о кадастровой стоимости объекта недвижимости как и где ее получить

Следует учитывать такие пункты при составлении договора:

  1. Чтобы обойти налогообложение, следует составлять сделку на срок менее 1 года. Максимальные сроки, что не облагаются налогом, это 360–364 дня. В таком случае наём происходит без обложений.
  2. Безмолвное пользование апартаментами также позволит избежать дополнительных выплат. Если сдаётся жилье, то следует оформить акт безвозмездного использования, в котором будут прописаны все нужные условия между обеими сторонами. Стоит обратить внимание на пункт оплаты, в котором не должно стоять никакой суммы. При таком договоре контролирующие органы не смогут предъявить никаких претензий по уклонению от налогов.
  3. Отсутствие договора: если сдавать квартиру без документального соглашения, то оплачивать пошлину просто нет оснований, но существует риск для обеих сторон из-за невыполнения устных договорённостей.
  4. Умолчание о том, что сдаётся квартира, как вариант возможно, но оно не эффективно. Хотя таким способом пользуется не один арендатор, ведь 13% годовых довольно внушительная сумма.

Сдавать квартиру на короткий срок — это легальный способ, по которому налоги не платим, этот пункт прописан законодательством.

Особенности составления соглашения для сдачи жилья

Конечно же, аренда помещений — это довольно непростой процесс, который зависит от выполнения всех соглашений обеими сторонами. Для того чтобы не возникало лишних беспокойств, стоит ознакомиться со всеми особенностями подготовки жилья к сдаче в аренду. Важным пунктом является страхование квартиры, в таком случае у каждого есть гарантии, что сдавали, то и останется.

Лучше выбрать полную страховку, она включает:

  • ответственность жильца;
  • сохранность имущества;
  • целостность внутренней отделки;
  • дорогостоящей мебели.

Аренда – это сделка, которая должна включать все нюансы и тонкости, поэтому так важно максимально обезопасить себя от малоприятных ситуаций. При официальном налоге от сдачи и пользования квартирой заплатит именно хозяин жилья, поэтому стоит все пункты соглашения тщательно продумать с юристом. Конечно же, такой документ будет стоить определённой суммы, но в этом случае будут учтены все тонкости процесса, а владельцу не нужно будет беспокоиться о своём решении.

На сегодняшний день можно обратиться за помощью к риелтору, в таком случае всеми делами занимается обученный человек, который будет учитывать все пожелания. С ним также нужно составить договор, в котором будут прописаны все возможные пункты дальнейшей работы. Риелтор занимается поисками клиента и всеми бумажными делами, хозяину жилья нужно только одобрить результат и передать ключи съёмщику.

Если арендаторы сдали жилье через риелторскую контору, то можно быть уверенными в легальности процедуры.

Сдача квартиры без оплаты налогов

Уклонение от налоговых обязательств позволяет не уплачивать определённые суммы в государственную казну, но это не позволяет устранить ответственность.

Законодательством предусмотрено наказание для физических и юридических лиц, которые уклоняются от уплаты налогов, а именно:

  1. Невыплата налогов карается законом. Стоимость такого штрафа достигает 20% от основного долга, а также могут быть насчитаны дополнительные проценты за время просрочки. Если скрывать истинные доходы от правосудия, то могут быть насчитаны дополнительные выплаты в зависимости от дохода.
  2. Сдавать жилье в аренду – это предпринимательская деятельность, которая в случае невыплаты налога является незаконной. Согласно с данной статьёй владельцу квартиры следует заплатить денежный штраф, а также отработать часы на исправительной работе.
  3. Налоговая ответственность – это обязательства каждого гражданина. Если не платить положенные минимумы, то данный факт автоматически считается уклонением от обязательств. Если гражданин скрывает истинные доходы или в декларации указывает ложные сведения, такое решение также является наказуемым. Наказание высчитывается в денежном эквиваленте или в лишении свободы до одного года.

Для того чтобы не являться нарушителем закона, необходимо раз в году заполнять декларацию, а также вовремя исполнять иные налоговые обязательства. Если поданы в документах неверные сведения, то возможно получить штрафные санкции.

Подведение итогов

Платить ли налоги или уклоняться от них — это выбор каждого, но стоит помнить, что существуют легальные пути, которые помогут обойти неприятности стороной.

Большинство граждан, которые сдают жильё, даже не подразумевают о возможной ответственности. Поэтому именно юридическая неграмотность приводит к штрафным санкциям.

Для того чтобы максимально обезопасить себя, а также сделать всё правильно, нужно проконсультироваться со специалистом. Чтобы правильно провести сделку, нужно оформить договор на 11 месяцев, который потом можно продлить в случае необходимости. Такой подход позволит сделать всё правильно.

На сегодняшний день данный вид бизнеса имеет большой спрос, что может быть хорошим источником дохода. Для избегания многих острых углов следует внимательно заключать договоры с учётом всех требований и возможных нюансов.

Следует помнить простые пункты:

  • годовая ставка для физического лица составляет 13%;
  • при наличии патента – 6%;
  • договор лучше составлять чуть менее чем на один год.
Видео (кликните для воспроизведения).

Дополнительные правила каждому желающему могут подсказать в юридической консультации. Правильно составленный договор – это уже залог легальности сделки.

Источники


  1. Скляревский, Л. Я. Лекарственные растения в быту / Л.Я. Скляревский, И.А. Губанов. — М.: Росагропромиздат, 1989. — 272 c.

  2. Сергиенко, Ю. В. Полная энциклопедия. Комнатные растения. Уход и выращивание. Размножение. Размещение в интерьере / Ю.В. Сергиенко. — М.: АСТ, 2008. — 320 c.

  3. Варминг Е. Распределение растений в зависимости от внешних условий. Экологическая география растений; Типография Акц. Общ. «Брокгауз-Ефрон» — Москва, 2012. — 542 c.
  4. Ильина, Татьяна Лекарственные растения в вашем саду: моногр. / Татьяна Ильина. — М.: Эксмо, 2012. — 288 c.
  5. Хржановский В.Г. Ботаника; Книга по Требованию — Москва, 2012. — 384 c.
  6. Можно ли сдавать квартиру в аренду без уплаты налогов
    Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here