При рефинансировании ипотеки налоговый вычет сохраняется правила расчета

Важно и полезно по теме: "При рефинансировании ипотеки налоговый вычет сохраняется правила расчета" от профессионалов просто и понятно. Дочитайте статью до конца - это решит все вопросы. Если все-таки остались какие-либо вопросы, то задавайте их дежурному юристу.

Расходы при рефинансировании ипотеки

Всем привет! В этой статье мы рассмотрим, какие бывают расходы при рефинансировании ипотеки. Рефинансирование ипотеки — это ипотека по-новой. И этому процессу будут присущи схожие расходы, что и при обычной ипотеке, но существуют тонкие моменты. Готовы? Поехали!

Какие расходы (затраты) при рефинансировании ипотеки?

К обязательным расходам при рефинансировании относятся:

  1. Оценка недвижимости. В банках есть такой параметр как отношение кредитных средств к собственным средствам заемщика, поэтому стоимость квартиры, определенная по результатам оценки крайне важна. Также по результатам оценки выявляется соответствие параметров недвижимости, отраженное на бумаге, реальности. Стоимость оценки обычной однокомнатной квартиры в Москве примерно 5 000 р. Подробнее про оценку здесь.
  2. Гос пошлина за регистрацию нового договора об ипотеке в Росреестре (подача документов через МФЦ) — 1 000 р.

Есть дополнительные обязательные расходы, зависящие от ситуации клиента:
  1. Нотариальная доверенность от банка клиенту на регистрацию закладной и нового договора об ипотеке в Росреестре (подача документов через МФЦ). Обычно около 2 500 — 2 700 р. Этот расход зависит от банка, в котором вы проводите рефинансирование. В некоторых банках она бесплатная.
  2. Если вы женаты/замужем. Потребуется нотариальная доверенность-согласие супруги на передачу недвижимости в залог банка. Стоимость порядка 1 500 р.
  3. Пролонгация действующей страховки. Стоимость страховки в комплексе (3 вида страхования) обычно составляет 0,5%-1,5% от суммы кредита. Если рассматривать все виды страховки отдельно, то может выйти чуть дороже. В среднем при сумме кредита в 3 млн. рублей страховка обойдется в 15 — 30 тыс. рублей. Однако стоит понимать, что страховку вы платите в любом случае по текущей ипотеке даже без рефинансирования. Подробнее про страховку здесь.

Итого расходы при самостоятельном рефинансировании ипотеки:

— минимальные около 5000 — 6000 р.

— максимальные около 40 000 р. (если обращаться за помощью к брокеру)

Дополнительные (необязательные) расходы при рефинансировании ипотеки

К дополнительным расходам при рефинансировании ипотеки можно отнести:

  1. Услуги ипотечного брокера. Ипотечный брокер поможет подобрать банк с минимальной ставкой, предоставит скидку в банке, организует процесс и упростит все этапы рефинансирования. Стоимость зависит от брокера. Обычно стоимость составляет от 1 до 2% от кредита. Примерный порядок цифр от 15 000 р. Подробнее про ипотечного брокера здесь.
  2. Услуги агентств регистрации документов через МФЦ. Агентства сами проведут регистрацию закладной, договора об ипотеке и отвезут документы после регистрации в банк. Примерный порядок цифр — от 10 000 р.
  3. Если нужно что-то подкорректировать в оценке, то возникнут затраты на корректировку отчета об оценке. Обычно от 2 000 р.

В этой статье предствлен ориентировочный список затрат, которые вас ждут при рефинансировании ипотеки. Список затрат очень сильно зависит от банка и от ситуации клиента, однако общее понимание у вас теперь есть.

Если будут какие либо вопросы — обращайтесь к нам за помощью! Наши контакты.

Получите помощь в рефинансировании за 0 рублей

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Это отличная возможность вернуть себе часть средств, вложенных в недвижимость

Владельцы ипотечного жилья переплачивают за свою собственность в несколько раз, и чем длиннее срок ипотеки, тем выше эта переплата. Для ипотечных заемщиков право на налоговый вычет — это отличная возможность вернуть себе часть средств, вложенных в недвижимость. В 2016 году Государственная Дума приняла некоторые изменения, касающиеся возврата подоходного налога гражданам, которые приобрели недвижимость за свой счет или с использованием банковского займа. При рефинансировании ипотеки право на льготу сохраняется. Все категории граждан, которым положен имущественный налоговый вычет, перечислены в статье 220 Налогового Кодекса РФ. При рефинансировании ипотеки сохраняется право налогоплательщика на возврат подоходного налога в размере выплаченных им процентов по жилищному кредиту. Однако данная процедура имеет юридические тонкости, и при определенных обстоятельствах это право теряется, о чем упоминается и на официальном сайте Федеральной налоговой службы.

Если вы хотите правильно рефинансировать ипотеку с сохранением права на налоговый вычет, вам нужно внимательно изучить правовой статус договора перекредитования.

Кратко о рефинансировании

Рефинансирование ипотеки — это процедура, которая позволяет сэкономить на процентах, увеличить сумму кредита и решить некоторые другие задачи. При рефинансировании вы получаете новый, более выгодный жилищный кредит в вашем или другом банке, а прежний заем полностью или частично погашается за счет вновь выданных кредитных средств. Поскольку в последние годы наметилась тенденция к снижению процентов по ипотечным кредитам, желающих воспользоваться этим финансовым инструментом достаточно. В некоторых банках есть возможность перекредитовать ранее выданные ипотечные займы на новых условиях, например, в Сбербанке. Если удается рефинансировать ипотеку в том же банке, это очень удобно, но часто бывает так, что конкуренты предлагают более выгодные ставки.

Перекредитование при обращении в другой банк происходит по следующей схеме:

  • подача заявки на рефинансирование в выбранный вами банк;
  • получение одобрения;
  • оформление ипотеки в новом банке;
  • банк погашает вашу задолженность перед первым кредитором;
  • переоформление залога (если он предусмотрен договором ипотеки).

Рефинансирование может быть использовано для достижения сразу нескольких целей:

  • снижение процентной ставки;
  • изменение срока кредитования;
  • изменение суммы ежемесячного платежа;
  • составление индивидуального графика платежей;
  • увеличение суммы кредита (например, чтобы сделать ремонт в помещении);
  • консолидация в одном займе нескольких кредитов.

Удобно, что согласие вашего первичного банка-кредитора на процедуру рефинансирования не требуется. Это вполне логично, поскольку кредит — дело добровольное, и заемщик всегда имеет право расторгнуть ипотечный договор в одностороннем порядке, погасив имеющуюся задолженность перед кредитором. Единственным минусом такого решения может стать наличие комиссии, которая предусмотрена при досрочном погашении ипотеки в вашем банке. Также при выборе варианта рефинансирования обязательно уточните все, что касается сопутствующих расходов: страхование, оценка, другие мелкие, но обязательные расходы. Чтобы точно знать, какую сумму вы сэкономите, нужно учесть не только выгоду, но и все затраты.

Налоговый вычет — нюансы оформления

При приобретении жилья за счет собственных или кредитных средств и при перекредитовании ипотеки граждане имеют право получить возврат налога на доход. Для налоговой вам потребуется собрать все документы по старому и новому кредитам: залоговые, договоры ипотеки и рефинансирования, оценку жилья, справки с вашего места работы и многое другое. Полный список необходимых бумаг вы можете получить в отделении ФНС по месту жительства.

Читайте так же:  Регистрация права собственности на машиноместо – порядок и особенности процедуры

В соответствии с внутренними регламентами налоговая инспекция обязана провести камеральную проверку за 3 месяца, и еще месяц дается на перечисление денег на счет налогоплательщика, претендующего на налоговый вычет при рефинансировании ипотеки. Поэтому запаситесь терпением. Заемщики, уже оформлявшие льготу, отмечают, что только в первый год от вас потребуют максимально полный пакет документов и множество копий. При повторном обращении оформление вычета пройдет намного проще.

Как не потерять право на вычет при рефинансировании

Подробнее остановимся на обстоятельствах, при которых право на налоговый вычет по процентам теряется. Федеральная налоговая служба постановила, что количество перекредитований ипотечного кредита не ограничено. Вы можете проходить через эту процедуру сколько угодно раз, если это выгодно и целесообразно, и получать положенный возврат подоходного налога на проценты по кредиту. Но получение нового займа должно быть связано с погашением первичного ипотечного займа, а не с выполнением обязательств заемщика по выплате этого самого кредита. Причем связь эта должна быть оформлена документально. То есть этот момент должен быть четко прописан в новом договоре кредитования. Небольшая юридическая неточность при составлении договора рефинансирования — и вы лишаетесь весьма ощутимой суммы.

В новом кредитном договоре целевое назначение ссуды должно быть обозначено как рефинансирование ипотеки. Если такое указание отсутствует, налоговая инспекция обоснованно может отказать в получении налогового вычета. В договоре рефинансирования должны быть прямые ссылки на самый первый договор ипотеки и на все последующие кредиты рефинансирования (они тоже должны быть направлены на погашение ипотеки).

[2]

Чтобы избежать трудностей, при обращении в банк с целью перекредитования попросите типовой договор и уточните, как именно в нем будет обозначено целевое назначение займа. В крайнем случае можно взять в банке уточняющую справку для налоговой инспекции, чтобы у проверяющего инспектора не осталось вопросов и поводов для отказа. Но гораздо надежнее будет правильно составленный договор перекредитования жилищного займа.

Рефинансирование и материальная выгода

В некоторых случаях налоговая может не только отказать в выплате вычета за проценты при рефинансировании ипотеки, но и начислить налог на материальную выгоду в размере 35% от суммы дохода. Вот несколько вариантов развития событий при рефинансировании, когда налоговая сочтет, что вы заработали на перекредитовании:

  • при перерасчете из иностранной валюты в рубли была списана часть долга;
  • реструктуризация рублевого жилищного кредита со списанием части долга, в том числе за счет государственной поддержки;
  • разница между процентами по новому кредиту и ипотечной ставкой Центробанка составляет больше 30%.

Экономия в процентах облагается налогом на материальную выгоду в размере 35%, а списание части долга — подоходным налогом в 13%. Отметим, что если подоходный налог после уплаты можно частично вернуть, то налог на материальную выгоду никогда не возвращается.

Есть вполне законные способы не платить налог на материальную выгоду, даже если ваш конкретный случай подпадает под описанные условия. Но для того, чтобы воспользоваться лазейками в налоговом законодательстве, нужно располагать достаточными знаниями и опытом в решении подобных задач.

В Санкт-Петербурге есть кредитно-консалтинговое агентство «Ипотекарь», куда стоит обратиться, если вы планируете рефинансирование вашего жилищного кредита. Здесь вы можете получить квалифицированную консультацию от специалистов в области ипотеки, а также решить целый ряд задач, связанных с жилищными займами:

  • выбрать лучший вариант перекредитования из самых выгодных предложений рынка;
  • получить одобрение на рефинансирование с низкой процентной ставкой;
  • воспользоваться услугами личного менеджера по подготовке документов.

«Ипотекарь» — это компания, которая имеет обширные связи в банковских структурах и использует их для того, чтобы заемщики не переплачивали, а экономили на ипотеке. Все подробности вы можете узнать на индивидуальной консультации. Помните, что советы по юридическим вопросам, которые публикуются в интернете, могут не сработать в вашем конкретном случае. Именно поэтому лучше обращаться к ипотечным специалистам с хорошей репутацией.

Влияет ли рефинансирование ипотеки на налоговый вычет?

– Как рефинансирование ипотечных кредитов может повлиять на налоговый вычет? Правда ли, что в случае рефинансирования мы потеряем возможность получить налоговый вычет?

Отвечает финансовый советник, генеральный директор инвестиционно-консалтинговой компании «Личный актив» Ксения Воронина:

Договор на новый ипотечный кредит обычно содержит в себе, во-первых, отсылки к первоначальному договору (реквизитам договора, ключевым условиям – сумме, сроку и т. п.) и прямое указание на то, что его целью является рефинансирование. А, во-вторых – подробные данные об объекте недвижимости (адрес, метраж, основания возникновения права собственности), позволяющие однозначно определить, что кредит относится к тому же самому объекту. Этих данных вполне достаточно для того, чтобы подтвердить налоговой, что Вы финансируете один и тот же объект недвижимости. Законом не установлено ограничений в отношении количества кредитов (кредитных договоров), по которым предоставляется вычет, но есть ограничение как раз по количеству объектов недвижимости, в отношении которых имеет право на вычет один и тот же человек (только по одному объекту). То есть до тех пор, пока Вы можете доказать, что новый кредит относится к тому же самому объекту, по которому Вы получали вычет ранее на основании предыдущего кредитного договора, вычет Вы получите, и вопросов у налоговой возникнуть не должно. В противном случае Вы вправе привлечь юриста для защиты своих интересов, так как закон на Вашей стороне.

Отвечает заместитель директора ООО «Центр правового обслуживания» Лариса Науменко:

Приобретая квартиру по ипотечной программе, гражданин соглашается на условия банка. Если со временем заемщик найдет новый банк с более выгодной процентной ставкой, можно провести процедуру рефинансирования ипотеки.

Для рефинансирования заключается новый кредитный договор с новым банком, гражданин получает кредит для погашения ипотеки. В соответствии с действующим на территории РФ законодательством, перекредитование не лишает заемщика прав на получение налогового вычета. Гражданин сможет получить деньги при условии юридически верного оформления документации о рефинансировании. Получение вычета в этом случае будет регламентировано подпунктом 4 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации.

Читайте так же:  Инструкция с картинками по подключению карты visa от сбербанка к apple pay на iphone и ipad

Для оформления налогового вычета необходимо предпринять следующие действия:

  1. Заключить договор рефинансирования кредита. Важно проконтролировать, чтобы в договоре была закреплена цель получения денежных средств – перекредитование (рефинансирование) ипотеки.
  2. Обратиться в отделение налоговой службы по месту регистрации со стандартной для получения вычета документацией и копиями первого кредитного договора, а также нового кредитного договора о рефинансировании со вторым банком.

Получение налогового вычета на объекты недвижимости, приобретенные до 1 января 2014 года и после этой даты, производится по разным правилам. Это происходит потому, что в 2014 году в налоговое законодательство были внесены изменения, касающиеся порядка и условий предоставления имущественных вычетов гражданам. В первом случае у гражданина есть право на получение вычета только по одному объекту недвижимости, во втором случае – по нескольким: при условии, что гражданин не использовал право на получение налогового вычета до 2014 года.

Отвечает директор офиса продаж вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:

В письме Минфина от 6 июня 2017 года даются четкие разграничения о том, что есть рефинансирование с сохранением права на получение налогового вычета, а что таковым не является. Реальным отличием будет целевое использование денежных средств по рефинансированию. Если в договоре на рефинансирование есть ссылка на предыдущий ипотечный кредит, то ограничений на получение налогового вычета нет. При отсутствии соответствующей ссылки это считается нецелевым использованием, и налоговый вычет получить нельзя.

Отвечает руководитель отдела городской недвижимости северо-восточного отделения компании «НДВ-Недвижимость» Елена Мищенко:

Рефинансирование ипотечного кредита не лишает возможности получить налоговый вычет на покупку жилья. Если Вы еще не пользовались данным правом, то в таком случае можно вернуть часть потраченных средств при условии уплаты в бюджет соответствующих налоговых отчислений в виде 13%. Для этого Вам необходимо подать документы на квартиру, 2-НДФЛ и декларацию в налоговою инспекцию по месту регистрации.

Отвечает руководитель межрегиональной жилищной программы «Переезжаем в Петербург», генеральный директор ГК «Недвижимость в Петербурге» Николай Лавров:

Налоговый вычет на приобретенную недвижимость ценой до 2 млн рублей в принципе никак не зависит от кредита и его рефинансирования. Если рассматривать налоговый вычет, предоставляемый на сумму уплаченных процентов, то в первой редакции закона описано, что при рефинансировании в банке налоговый вычет сохраняется. Встает вопрос о спорности слова «банк» в формулировке предложения, описывающего льготы при рефинансировании, так как во всех остальных местах описаны «любые кредитные организации, выдающие займы или кредиты».

В официальном ответе московской налоговой инспекции на запрос по этому поводу ответили, что в 2010 году внесены поправки в данный ФЗ-220, заменившие слово «банк» в предложении о рефинансировании. Соответственно, налоговый вычет предоставляется на уплаченные проценты по займам и кредитам даже после рефинансирования в небанковской структуре, например в Агентстве по ипотечному жилищному кредитованию. При этом на запрос 2017 года налоговая служба Московской области ответила, что рассматривается только возмещение процентов по кредитам, рефинансированным в банках, а так как АИЖК банком не является, то проценты возмещаться не будут. Получается, что разные налоговые службы по-разному читают один и тот же закон, и, рефинансировав кредит в государственной, крупнейшей в стране ипотечной организации (АИЖК), созданной для кредитования банков и поддержания ипотечного рынка, Вы можете из-за нежелания какого-то налогового чиновника вникать в проблему, остаться без Вашего законного права на возмещение подоходного налога с уплаченных Вами процентов по ипотечному кредиту. АИЖК, в свою очередь, говорит о том, что ни одного отказа в возмещении процентов еще не было, и они разбираются в ситуации.

Отвечает директор департамента ипотечного кредитования ПАО АКБ «Металлинвестбанк» Ирина Переверзева:

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Присылайте свои вопросы о недвижимости, ремонте и дизайне. Мы найдем тех, кто сможет на них ответить!

Редакция оставляет за собой право выбирать темы из числа вопросов, которые прислали пользователи.

Как получить налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Поскольку ипотека — это затраты на покупку собственного жилья, на нее налоговый вычет тоже распространяется. Актуален налоговый вычет и при рефинансировании ипотеки.

За последние полтора года услугой рефинансирования воспользовалось рекордное количество заемщиков, ведь процентные ставки стали самыми низкими за всю историю ипотечного кредитования в России. Но из-за некоторых юридических особенностей при перекредитовании право на налоговую льготу теряется. О том, что из себя представляет вычет, что влияет на право оформления льготы, как его посчитать и не упустить выгоду при рефинансировании, расскажем далее.

Имущественный вычет: краткий ликбез

Суть вычета состоит в возврате налогоплательщику ранее уплаченного подоходного налога при затратах на покупку новой жилплощади. Чтобы воспользоваться льготой, претендент должен:

  1. Иметь налогооблагаемый доход.
  2. Потратить собственные деньги на недвижимость.

С точки зрения наличия «белого» дохода, право на возврат налоговых отчислений есть у следующих категорий граждан:

  • наемный работник с официальной зарплатой;
  • семья, в которой как минимум один человек трудится официально;
  • ставшие собственниками жилья несовершеннолетние дети, родители которых работают официально;
  • пенсионеры, у которых за 3 года, предшествующих покупке жилья, имелся официальный доход;
  • граждане, которые получили доход от продажи или сдачи в аренду собственного имущества или от самозанятости (в том числе патентная деятельность без оформления ИП), и заплатили подоходный налог;
  • иностранцы, которые являются налоговыми резидентами РФ.

Поскольку государственный Пенсионный Фонд не платит налоги, неработающие пенсионеры, получающие пенсию в ПФ, не могут вернуть деньги из налоговой. На вычет не могут рассчитывать юридические лица, индивидуальные предприниматели и те, кто получает зарплату «в конверте».

Подчеркнем, что покупка недвижимости в кредит должна производиться на собственные средства человека, который в будущем планирует воспользоваться возвратом излишне уплаченных налогов. Получить льготу нельзя в следующих ситуациях:

  • если деньги за недвижимость платит третье лицо;
  • при покупке недвижимости у близкого родственника;
  • если в приобретении квартиры был использован материнский капитал.

Правила расчета вычета в 2018 году

Налоговый вычет появился для того, чтобы простимулировать граждан активнее решать жилищный вопрос. Недвижимость — это часто самое дорогое, что приобретает человек за свою жизнь. Поэтому когда часть от потраченной на жилье суммы возвращается, это не только приятно, но и весомо. В зависимости от того, в каком году произошла покупка квартиры, есть нюансы получения вычета.

[3]

Налогоплательщик при покупке квартиры в кредит имеет право на имущественный вычет от суммы налогооблагаемой базы до 2 миллионов рублей. Это значит, что если вы приобретаете недвижимость стоимость в 2 и более миллиона рублей, вы можете вернуть 260 000 рублей ранее уплаченного вами подоходного налога.

Читайте так же:  Alfa sense – мобильный банк нового поколения от альфа-банка

Если жилье стало собственностью покупателя до 2014 года, вычет можно использовать однократно. Даже если не удалось использовать весь лимит (недвижимость стоила менее 2 миллионов), второго шанса наверстать упущенное не будет. Для тех, кто стал собственником недвижимости после 2014 года, действуют более лояльные правила. Лимит вычета остался прежним, однако использовать его можно многократно, пока сумма в 260 000 рублей не вернется в кошелек налогоплательщика.

Супруги, которые купили квартиру после 2014 года, могут объединить свои права на вычет и уменьшить налогооблагаемую базу сразу на 4 миллиона. А это 520 000 рублей экономии. Если один из супругов не использует весь лимит вычета, он может дополучить неиспользованную льготу в будущем. При долевой собственности размер суммы, с которой можно получить льготу, соответствует размеру доли каждого супруга.

Вычет с ипотечных процентов

Погашение процентов по ипотеке также относится к расходам на приобретение недвижимости. Заемщик имеет право на вычет до 3 миллионов рублей от суммы ипотечных процентов. Максимальная экономия на налогах при оформлении жилищного займа составляет до 390 000 рублей.

В отличие от имущественного вычета, этот вид льготы имеет особый статус. Отличие выражается в том, что вернуть 390 000 рублей можно только один раз и с одного объекта. Супруги-созаемщики могут объединить свои права на вычет от погашения процентов по жилищному займу. Максимальная экономия в таком случае составляет 760 000 рублей.

Видео (кликните для воспроизведения).

При рефинансировании жилищного кредита заемщиков особенно интересует возврат налогов от погашения процентов. Если заемщик ранее воспользовался вычетом от погашения процентов, при рефинансировании он может дополучить неиспользованные средства. Поскольку объект залога не меняется, рефинансирование не приводит к утрате вычета на проценты.

Когда подавать документы в налоговую

Сделки со строящимся жильем в 2018 году проводятся часто, ведь скоро продажи по ДДУ станут невозможны. С какой даты владелец новостройки может готовить документы для похода в налоговую? Это право появляется у хозяина новостройки в день подписания акта приема-передачи. У покупателя вторички право на льготу появляется в день, когда регистрируется переход права собственности к новому владельцу в Росреестре. Для квартир, которые застройщик продает по ДДУ, такой подход неудобен: иногда между получением акта приема-передачи и регистрацией права собственности проходит год и более. Подписание договора долевого участия — не основание для получения вычета. К тому же льгота не распространяется на аванс, который покупатель вносит за квартиру застройщику.

В какие сроки можно оформить вычет? Документы в инспекцию по месту жительства собственник может подать в год, следующий за годом возникновения права на возврат налогов. Если за год вы заплатили налогов на меньшую сумму, чем размер положенного вычета, получить остаток можно будет в последующие годы. Максимальный срок, за который можно подать заявление на вычет — 3 года.

После подачи документов не ждите, что деньги быстро поступят на расчетный счет. По закону у налоговиков есть ровно 30 дней с момента подачи декларации налогоплательщиком на то, чтобы уплатить сумму вычета. Но после приема документов инспекция проводит камеральную проверку, которая длится до 3-х месяцев. В итоге реальный срок зачисления денег — до 4-х месяцев.

Право на вычет при рефинансировании

Суть рефинансирования — получение нового, обычно более выгодного кредита для погашения ипотеки. Процедура рефинансирования применяется, если заемщик хочет перекредитоваться на более выгодных условиях, или принудительно в случае банкротства первого банка-кредитора. Разберем стандартную ситуацию, когда клиент сам пришел в другой банк, чтобы сэкономить на процентах.

Рефинансирование сулит выгоду, но несет с собой дополнительные расходы:

  • комиссии;
  • новая страховка;
  • затраты на оценку недвижимости для нового кредитора;
  • переплата за проценты в период ожидания переоформления жилищного займа.

Поэтому минимальная разница в ставках, при которой рефинансирование принесет заемщику выгоду, — 1,5%. При рефинансировании порядок расчета и оформления вычета сохраняется.

В договоре рефинансирования должно быть указано, что кредитные деньги предназначены на приобретение недвижимости. Если в качестве цели рефинансирования указано погашение ранее взятого кредита, теряется право на налоговый вычет.

Поскольку вычет — это серьезная экономия для ипотечников, стоит внимательно изучить договор рефинансирования. Желательно получить консультацию юриста, чтобы в инспекции не возникло проблем.

Налоговый вычет при банкротстве банка

Если банк, с которым у заемщика подписан договор ипотеки, перестал существовать, это не значит, что долги испарились, а квартира автоматически избавилась от обременения. Долг заемщика переходит к другой кредитной организации. Это не происходит одномоментно: оформление документации может занять несколько месяцев.

Чтобы избежать пени и штрафы за неуплату ипотеки, во время перехода прав на долговые обязательства к новому банку обязательно затребуйте реквизиты для оплаты и продолжайте перечислять ежемесячные платежи. После подписания трехстороннего договора с новым кредитором ставки и условия прежнего договора будут сохранены.

При оформлении вычета заемщик, столкнувшийся с банкротством банка, должен предоставить в инспекцию документ о переуступке прав требования от банка, который выдал первый заем. При процедуре банкротства управление нового банка рассылает соответствующие документы заемщикам в письмах, адресованных по месту прописки. Если даже заемщик не получил важную корреспонденцию, он может обратиться к новому управляющему и получить дубликат. Право на вычет при рефинансировании в связи с банкротством банка не теряется.

Чтобы получить имущественный вычет при рефинансировании ипотеки, нужно тщательно изучить правовую информацию, подготовить документы для налоговой, посетить инспекцию, пройти проверку и дождаться начисления на расчетный счет. Из-за бумажной волокиты теряются время и деньги. Но если вы — клиент брокерской компании «Ипотекарь», все гораздо проще. Наши специалисты возьмут на себя всю работу с документами и помогут быстро получить деньги за вычет. Если вы только готовитесь к рефинансированию, присматриваетесь к ставкам и читаете форумы в поисках надежного и лояльного банка, вам стоит побывать на консультации в «Ипотекаре». Благодаря многолетним связям с кредитными структурами, мы предлагаем нашим клиентам эксклюзивные условия и гарантированное одобрение без лишних хлопот. Хотите выплачивать ипотеку экономно — обращайтесь к нам.

Читайте так же:  Льготы жкх для ветеранов труда

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Вопрос о возможности получить налоговый вычет после процедуры рефинансирования ипотеки остается весьма актуальным. Многие заемщики при планировании привлечения ипотечного займа рассматривают возврат налогового вычета как средство несколько снизить кредитное бремя. В рамках сегодняшней статьи мы рассмотрим, что представляет собой ипотечный налоговый вычет и сохраняется ли возможность его получения при переходе в другой банк.

Прежде всего, заемщиков настораживает то обстоятельство, что получить возврат НДФЛ с процентов, которые были уплачены, можно только один единственный раз в жизни. Неужели нельзя получить деньги, которые государство обещает своим гражданам, которые исправно платят налоги, однако в наше непростое время решили улучшить свои условия по кредиту?

Что такое этот налоговый вычет

В первую очередь, поговорим о том, что вообще представляет собой налоговый вычет. Статья 220 Налогового Кодекса РФ говорит о том, что налогоплательщик имеет право на возврат части средств, уплаченных в виде процентов по ипотеке или же средств, которые являются расходами на строительство и приобретение жилья. Такая мера была введена Государство возвращает 13% от стоимости дорогостоящей покупки, однако, не следует думать, что эта стоимость может быть безграничной.

Максимальная сумма на руки и период возмещения

Существует ограничение по максимальной стоимости жилой недвижимости, из которой может быть выплачен налоговый вычет – это 2 млн. рублей. Соответственно, 13% от этой максимальной суммы и будет 260 тыс. рублей, и больше государство ничего возвращать не будет, даже если вы заплатили за жилье не 2 млн. рублей, а 10 – 15 млн. рублей.

Период выплаты причитающейся суммы напрямую зависит от доходов гражданина, имеются в виду подтвержденные доходы, с которых был уплачен налог (НДФЛ – налог на доходы физических лиц). Имущественный вычет рассчитывается от суммы налогов, которые были уплачены в казну в течение календарного года. Приведем пример: при сумме годовой заработной плате в 1 млн. рублей НДФЛ составляет 130 тыс. рублей (13%). Соответственно, за этот год гражданину полагается возмещение, не превышающую эту сумму — государство не сможет отдать больше, чем было уплачено налогов.

Остальную часть (вплоть до максимума) обладатель недвижимости может получить за следующий год, если, конечно, в том году уплачивались налоги. Впрочем, если в очередном году налоги не выплачивались (по причине отсутствия работы или в связи с изменением формата занятости), декларацию можно подать уже за следующий год, и получить возмещение.

Налоговый вычет на банковские ипотечные проценты

Получить вычет можно не только по сумме, выплаченной при покупке жилья, но и по процентам, которые заемщики оплачивают за пользование предоставленным кредитом. Максимальная сумма для заемщика в этом случае составляет 390 тыс. рублей, однако в течение года государство не вернет больше, чем 13% от выплаченных процентов за прошедший календарный год. То есть, если за год банком было начислено (и заемщик их оплатил) по процентам, например, 400 тыс. рублей, то заемщик может рассчитывать на возврат 52 тыс. рублей за этот год.

Относительно базовой суммы процентных начислений, с которой исчисляется налоговый вычет — максимальная стоимость жилья не может быть выше 3 млн. рублей. До 2014 года эта сумма была равна 5 млн. рублей. Этот вычет не привязан ко времени возникновения прав собственности на квартиру в строящейся многоэтажке (или на частный дом, если кредит оформлялся под самостоятельное взведение жилья), а к моменту заключения ипотечного договора.

Кроме того, процентный возврат можно получить только раз в жизни и только по одному объекту недвижимости. Так, если по процентам не удалось получить максимально возможную сумму (390 тыс. рублей), то добрать остаток после оформления займа на другую квартиру уже не получится.

[1]

Возврат подоходного налога каждому из супругов

Все, что было сказано ранее в отношении правила максимальной суммы вычета «на одни руки» продолжает работать и в случае приобретения недвижимости семейной парой. То есть, компенсационная выплата в равном объеме полагается и мужу и жене, таким образом, семья совокупно может претендовать на возврат налога в двойном объеме. Это относится только к недвижимости, которая была приобретена (и оформлена в собственность) после 2014 года, относительно жилья, которое было куплено ранее, действуют иные правила (об этом ниже).

Супруги получат налоговый вычет исключительно в том случае, если и муж и жена официально трудоустроены (работодатель за них платит налоги) или же кто-либо из них имеет иные доходы, с которых выплачивается НДФЛ по налоговой декларации. Собственно, здесь применяется описанная выше схема – сколько налогов уходит в казну, столько государство и возвращает.

Кроме того, сумма оплаты, фигурирующая в договоре купли-продажи, должна быть реально уплаченной, то есть, должны быть в наличии подтверждающие документы. В данном случае неважно, на кого оформляется недвижимость, так как, согласно Семейному Кодексу РФ, если недвижимость была приобретена в период, пока супруги состоят в браке, она считается совместной собственностью.

Изменения правил в 2014 году

Имущественный вычет по жилью, которое было приобретено до 1 января 2014 года, оформлялся с привязкой к объекту недвижимости, а не к собственнику-налогоплательщику. То есть, предельная стоимость недвижимости, которая служит базой, равнялась 2 млн. рублей вне зависимости от количества собственников и прочих условий.

Кроме того, действовало правило, согласно которому взять налоговый вычет при покупке жилья можно было лишь один раз в жизни, вне зависимости от того, насколько меньше была стоимость жилья установленного максимума в 2 млн. рублей. То есть, если гражданин покупал квартиру за 1 млн. рублей, ему причитался вычет в размере 130 тыс. рублей (13% от стоимости жилья) и его право считалось реализованным в полном объеме, больше обратиться за вычетом, в случае покупки еще одной квартиры он не мог.

Относительно жилья, которое оформлено в собственность в 2014 году или позже, имущественный вычет рассчитывается по другим правилам. Как уже отмечалось, каждый из собственников жилья может получить 13% от суммы, не превышающий 2 млн. рублей (по своей доле платежа). Так, если квартира, например, стоит 6 млн. рублей и принадлежит трем собственникам в равных долях, то каждый из них может получить вычет в сумме 260 тыс. рублей.

Читайте так же:  Документы о праве собственности на земельный участок

Далее, изменилось правило, согласно которому обратиться за имущественным вычетом повторно было нельзя. Теперь право налогоплательщика будет реализовано в полном объеме (до 2 млн. рублей) вне зависимости от того, сколько объектов недвижимости он приобретает . Так, если гражданин покупает одну квартиру за 1 млн. рублей, ему выплачивают компенсацию в размере 130 тыс. рублей, а если затем, через несколько лет, он покупает еще квартиру за 1 млн. рублей, ему тоже выплачивают 130 тыс. рублей. Но если он решит приобрести третью квартиру, он уже не имеет право на получение вычета, так как уже исчерпал свой лимит. То же самое относится к собственникам, которые имеют доли в приобретенных квартирах.

Что такое рефинансирование и зачем это нужно

Итак, чем может грозить заемщику рефинансирование ипотечного кредита? Рефинансирование представляет собой передачу долговых обязательств заемщика перед банком, выдавшим ипотечный кредит, другому банку. Новый банк погашает долг заемщика в первом банке, и теперь заемщик должен деньги этой кредитной организации.

Привлекательность данной операции заключается в том, что, переходя в другой банк, заемщик получает более выгодные условия – более низкую процентную ставку по кредиту, более продолжительный срок кредитования. Собственно, таким способом банки просто переманивают друг у друга клиентов.

Но зачем это нужно самим банкам? Кредитные организации вынуждены разрабатывать свои продукты, ориентируясь на ключевую процентную ставку, которую назначает Центробанк. Ставка периодически изменяется, в зависимости от экономических условий в стране, поэтому ипотечные проценты «прыгают», и ставки на займы становятся то выше, то ниже.

Однако по условиям договора банк совсем не обязан снижать свою ипотечную ставку для клиента, который ранее оформил заем по более высокой ставке. Поэтому заемщик прибегает к рефинансированию и уходит в другой банк, где на текущий момент ипотечная ставка соответствует среднерыночной.

Как обстоят дела с вычетом после рефинансирования

Что же говорит по поводу получения налогового вычета при рефинансировании Налоговый Кодекс РФ? После того, как долг переводится в другой банк, возможность получить налоговый вычет сохраняется. Мало того, нет никаких ограничений на количество таких переходов, в течение всего срока кредитования заемщик может менять банк (а, соответственно, и условия кредитования) столько раз, сколько посчитает нужным.

В любом случае, заемщик после рефинансирования своего кредита получит возмещение в полном объеме, то есть, в том объеме и на тех условиях, которые прописаны в Налоговом Кодексе РФ относительно любого ипотечника.

Что нужно для оформления в налоговой

При заключении договора рефинансирования ипотечного кредита нужно проследить, чтобы в документе было прямо указано, что рефинансируется именно кредит по ипотеке, а не заем иного формата. Кроме того, нужно, чтобы в договоре фигурировал адрес (если, конечно, дом уже возведен и объекту присвоен официальный адрес).

При обращении в налоговую для оформления вычета нужно, помимо стандартного набора для таких случаев, предоставить следующие документы:

Договор кредитования (первоначальный) , к которому приложен график платежей;

Справку из банка (первого) о том, что все обязательства сторон по кредиту исправно выполнены, и долг вместе с процентам погашен;

Договор рефинансирования , к которому также должен быть приложен график платежей;

Справку из банка, который проводит рефинансирование, в которой указаны реквизиты первоначального договора (может не понадобиться, если эти реквизиты указаны в самом договоре рефинансирования).

Обязательным условием для получения налогового вычета после рефинансирования является указание в новом договоре целевого назначения кредита – только рефинансирование. Нарушение данного пункта может стать тем непреодолимым обстоятельством, которое не позволит получить имущественный вычет.

Как получить налоговый вычет, если банк обанкротился (сменил владельца)

В этом случае переход в новый банк никак не зависит от желания заемщика, так как процедура предполагает продажу активов кредитной организации (в том числе и ипотечных долгов) на аукционе. Покупателями являются другие банки, которые приобретают права требования по кредитам, соответственно, заемщик теперь имеет долговые обязательства перед другой кредитной организацией.

Кроме того, банк может обрести нового владельца, и в результате оказаться переформатированным или вообще расформированным. При обращении в налоговую за получением вычета ипотечнику необходимо представить следующие документы:

Договор ипотечного займа;

Договор о переуступке прав требования (имеет вид уведомления, которое ипотечнику новый кредитор отправляет по почте автоматически);

График платежей для нового банка.

Собственно, согласно законодательству, условия кредитования остаются прежними, поэтому договор с тем, банком, который выдал кредит, не утратит свою силу.

Заключение

Итак, налоговый вычет сохраняется при рефинансировании ипотеки , благодаря чему заемщик может получить не только более привлекательные условия по кредиту, но также компенсацию от государства. Некоторым неудобством может показаться необходимость собирать для налоговой дополнительные бумаги, однако, в сравнении с выгодами от перекредитования, на это неудобство можно не обращать внимания.

Видео (кликните для воспроизведения).

Если же в период выплаты ежемесячных взносов банк-кредитор обанкротится, то заемщику это не грозит изменением условий. Процедуру переуступки прав требования долга можно считать отлаженной и эта процедура не требует участия заемщика, однако последнему и в этом случае для оформления вычета собрать дополнительные документы.

Источники


  1. Радзинский, В. Е. Лекарственные растения в акушерстве и гинекологии / В.Е. Радзинский, Е.Т. Михайленко, К.А. Захаров. — М.: Медицинское информационное агентство, 2005. — 320 c.

  2. Внеклассная работа по биологии. 3-8 классы. — М.: Учитель, 2004. — 160 c.

  3. Неумывакин, И. П. Женское здоровье без химии. Лекарственные растения в акушерстве и гинекологии / И.П. Неумывакин. — М.: Диля, 2011. — 537 c.
  4. При рефинансировании ипотеки налоговый вычет сохраняется правила расчета
    Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here